Критерии проверок мобильных переводов выявлены комитетом госдоходов Минфина РК, передает novoetv.
Министерство финансов Республики Казахстан представило проект «Об утверждении критериев отнесения операций, проводимых на банковских счетах физических лиц, к операциям, имеющим признаки получения дохода от осуществления предпринимательской деятельности, Правил, формы и срока представления банками второго уровня и организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, сведений по операциям, проводимым на банковских счетах физических лиц, отнесенным к операциям, имеющим признаки получения дохода от осуществления предпринимательской деятельности».
Под такие признаки подпадает физическое лицо, которое 3 месяца подряд ежемесячно получало денежные средства от 100 и более различных лиц.
Налоговый кодекс предусматривает, что до 2025 года банки второго уровня будут передавать в органы государственных доходов сведения поэтапно. Это будет касаться следующих физических лиц, (в дополнение к уже имеющимся категориям):
1 этап
С 1 января 2022 года передаются сведения по государственным служащим и их супругам, а также лицам, приравнённых к ним и их супругам.
2-й этап
С 1 января 2023 года передаются сведения по работникам бюджетной сферы и их супругам, а также работникам субъектов квазигосударственного сектора и их супругам.
3-й этап
С 1 января 2024 года передаются сведения по руководителям, учредителям (участникам) юридических лиц и их супругам, индивидуальным предпринимателям и их супругам.
4-й этап
С 1 января 2025 года передаются сведения по всем оставшимся категориям населения.
В 2023 году банки второго уровня и организации, осуществляющие отдельные виды банковских операций, начнут предоставление сведений по лицам 1 этапа.
«Проект приказа не затрагивают личные переводы физических лиц, добросовестных налогоплательщиков. Все это нацелено на повышение эффективности при проведении налогового мониторинга, соблюдение норм законодательства Республики Казахстан, и предотвращение ущерба от уклонения от уплаты налогов», – отметили в КГД.
